Jurisdicciones offshore, estructuras nominales y testaferros como elementos clave de los criptodelitos y el ocultamiento transnacional de activos
Este informe de Sergey Khrabrykh, presidente del Observatoire ARGA, analiza el papel de las jurisdicciones offshore, los directores nominales y los testaferros en la estructura de los criptodelitos modernos. Se examina la integración de la tecnología blockchain con herramientas clásicas de ocultamiento corporativo (empresas fantasma), un mecanismo utilizado para enmascarar beneficiarios, evadir sanciones y lavar ganancias ilícitas, creando así obstáculos significativos para las investigaciones internacionales.
Normas de citación
- Atribución obligatoria de la fuente. Al utilizar materiales de ARGA Observatory, se debe indicar el nombre completo.
- Indicación de fecha y versión. Para informes analíticos, es obligatorio indicar el año de publicación.
- Enlace al original. Los materiales electrónicos deben ir acompañados de un enlace activo al sitio oficial.
- Preservación del contexto. Las citas no deben acortarse ni modificarse de manera que distorsionen el significado original.
- Nota de adaptación. Si el texto está resumido o traducido, indicar: "adaptado del informe de ARGA Observatory".
- Prohibido el uso comercial sin permiso por escrito de la organización.
- Preservación de la exactitud de los datos. Los gráficos y tablas deben reproducirse sin cambios.