Ce rapport constitue le document analytique de référence préparé par l’Observatoire ARGA, issu de la systématisation d’un volume considérable de documents corporatifs, d’enregistrement, judiciaires et patrimoniaux (Master Dossier) relatifs à la SARL « TPK Asia ». Le document retrace rigoureusement l’histoire de l’entreprise depuis sa création en 2000, le développement de son important réseau d’infrastructure pétrolière régionale (jusqu’à 96 stations-service et 8 dépôts pétroliers), puis la perte totale du contrôle corporatif par les associés fondateurs en 2002–2003. Ce processus s’est traduit par la consolidation des parts entre les mains d’Aliya Nazarbayeva, suivie d’une série de transferts de propriété nominaux, du démantèlement et de la cession du parc immobilier, de la faillite provoquée de ses filiales et de la liquidation définitive de la société en 2011.

La seconde partie traite de la phase nationale de défense menée en République du Kazakhstan (2024), qui a révélé les limites objectives des recours internes, notamment la perte d’archives publiques cruciales et l’impossibilité de suivre les flux financiers transfrontaliers. Face à ces obstacles, le rapport justifie le passage du projet à sa phase internationale : recours au suivi financier international, aux procédures de conformité (Enhanced Due Diligence), à l’identification des bénéficiaires effectifs et à la recherche internationale d’actifs (Asset Tracing). Rédigé selon un standard de stricte neutralité factuelle, sans anticiper les décisions judiciaires, ce rapport sert de base documentaire unique pour l’élaboration de mémorandums spécialisés destinés aux régulateurs internationaux, aux directions de la conformité bancaire et aux autorités de poursuite pénale, en vue d’un règlement amiable ou du recouvrement des actifs estimés par les mandants à 170 millions USD.